后勤各单位：
　　为做好2008年度财务决算工作，根据学校下达的《SJB世俱杯官方网站关于2008年收入分配及年终清理工作有关问题的通知》的精神和有关规定，结合后勤实际情况，现将有关问题通知如下，请各单位认真遵照执行。
　　一、清理各种往来账款
　　㈠ 及时核销暂借款
　　借款“在规定的期限内无故不归还或不核销者，属于违规违纪行为”，各单位、各借款责任人应高度重视暂借款的及时核销。暂借款长期占用并且无故不核销，学校将按《SJB世俱杯官方网站暂付款管理办法》（山大财字〔2007〕47号）的规定暂扣借款责任人12月份的工资和岗位津贴，并冻结单位经费使用。对于因客观原因不能及时核销的借款，借款人要以书面形式说明原因，经主管部门盖章、项目负责人签字后，报送会计服务中心核算部或后勤财务部。
　　1．设备购置。请有关单位将已购买的设备设施到实验室与设备管理处办理固定资产验收或入库手续后于12月25日前到后勤财务部办理报销。
　　2．修缮费借款。后勤修缮主管部门应加大对已列入学校财务预算并已完工项目决算的催报，经审计后请于12月26日前到学校财务办公室报账。
　　3．其他经费借款，请借款人员在12月25日前到财务报账。各单位周转金于12月25日前全部清交，明年根据需要重新办理周转金借款。
　　㈡ 清理各类应付及暂存款项
　　各单位或个人要协助配合后勤财务部对各类应付、暂存、借入款进行核对、清理，办理清账手续。
　　二、结清本年收支
　　凡是本年应予确认的各项收入必须及时入账，凡属本年的各项支出均应如实列报。
　　㈠ 各单位在日常工作中发生的各项经济业务尚未结清的，务必于12月26日前与有关部门结算账务，不得无正当理由造成跨年度办理的经济业务，否则有关责任人要承担相关责任。确实无法结清的账务，由有关责任人写出报告，申明理由、单位负责人签字并加盖公章，报后勤财务备案。
　　㈡ 12月26日为各单位与财务的“收入对账日”，12月26日后的收入结转下一年度。水电暖回收、卫生费回收于12月26日前完成上缴。
　　㈢ 各单位应上缴的条件费、应返还工资、收入分成在12月20日前完成上缴。
　　㈣ 有固定资产和材料的单位，应于12月20日前（饮食中心、资产中心材料于26日前）组织有关人员进行清点核对，将盘盈盘亏情况及时报设备管理部门审核批复，凭主管部门批复及时到财务进行账务处理，以确保账账、账实相符。
　　三、清理各种票据
　　各单位从财务领用的各种票据务必于12月26日前全部上缴财务，及时结清各种收入。12月26日以后启用新本。
　　四、清理预算项目
　　按照《SJB世俱杯官方网站预算管理暂行办法》（山大财字[2002]63号）的有关规定，各单位、各职能部门要对预算项目尤其是专项预算项目进行清理，以加强对预算经费的管理，提高预算经费的使用效益。
　　㈠机关各部、处、室的正常运行经费，按照“结余留用，超支不补”的原则，保留项目，余额不变。
　　㈡后勤管理处管理的房屋修缮项目等立项项目经费，必须进行年底清理，并将已经完工或验收并且支付完毕的项目，列出详细清单（项目名称、项目号码、项目余额），于2008年12月26日前报计划财务处计划管理科（办公楼111房间，电话88364375）。
　　五、年终结转
　　2009年1月1日至2009年1月9日为计财处年终结转时间，停止对外办理业务，请各单位提前做好准备，以免影响正常工作。

后勤管理处
2008年12月3日